重庆出口退税备案登记需要哪些资料和流程
日期：2023-05-15 17:13:47
重庆出口退税备案登记需要哪些资料和流程
生成进货明细
注意：如果使用配单功能，无需操作生成进货明细，生成明细后将不能进行配单操作。
点击基础数据管理-增值税专用发票管理的“生成进货明细”按钮，界面跳转至“生成进货明细”界面。
筛选对应的进货发票数据，点击“确认生成”，生成对应出口关联号的进货明细数据。
在外贸企业出口退税出口明细申报页面，点击“新建”按钮，页面将弹出采集框。
“退税申报流程”具体操作如下
01在线申报
登录电子税务局，点击“我要办税”--“出口退税管理”--“出口退（免）税申报”--“免退税申报”--“在线申报”
02明细数据采集
外贸企业的数据采集可以通过智能配单和手工采集两种方式。2.1智能配单
（1）出口货物报关单管理
从电子口岸下载XML格式报关单，解密后再通过基础数据管理-出口货物报关单管理模块导入报关单。
①下载报关单：首先登录中国电子口岸下载XML格式的报关单数据。
②下载解密软件：选择基础数据管理-出口货物报关单管理-报关单导入，点击“客户端工具（下载）”，将出口退税客户端工具下载至本地电脑。
③解密报关单：解压缩客户端工具压缩包后，双击快捷方式运行客户端工具。电脑上插入电子口岸卡，输入口岸卡密码，选择已下载至本地电脑的XML格式的报关单，点击“开始解密”按钮，进行出口报关单解密。
④报关单导入：点击“报关单导入”按钮，选择解密后的XML文件，点击“确认”按钮，完成关单导入。
⑤数据检查：关单导入完成，勾选数据，点击“数据检查”按钮，系统弹窗提示汇率配置，输入“当期汇率”，并点击“保存”按钮。
⑥报关单生成明细（如使用智能配单，此步骤无需做）
勾选检查通过的数据，点击“报关单生成明细”按钮，根据系统弹窗提示选择对应业务名称，点击“确认”按钮，界面跳转至“生成出口明细”界面。
界面跳转后，基本信息可以进行编辑，各字段可依据税务机关要求进行填写。点击“确认生成”，即可单独生成对应的出口明细数据。
（2）增值税专用发票管理
自动获取的增值税发票可用于智能配单或单独进行外贸企业出口退税进货明细申报采集时生成进货明细数据。
智能配单
基础数据管理获取出口货物报关单和增值税专用发票后，在基础数据智能配单模块进行配单，可自动生成出口进货明细申报表，无需再进行手工录入数据。
生成进货明细
注意：如果使用配单功能，无需操作生成进货明细，生成明细后将不能进行配单操作。
点击基础数据管理-增值税专用发票管理的“生成进货明细”按钮，界面跳转至“生成进货明细”界面。
筛选对应的进货发票数据，点击“确认生成”，生成对应出口关联号的进货明细数据。
2.2 手工采集
明细数据手工采集包含了外贸企业出口退税出口明细申报和外贸企业出口退税进货明细申报(注意先录入出口明细、再录入进货明细)。
（1）外贸企业出口退税出口明细申报
在外贸企业出口退税出口明细申报页面，点击“新建”按钮，页面将弹出采集框。
点击“明细数据采集”-“外贸企业出口退税进货明细申报”，点击“新建”，按照进货发票录入数据之后点击“保存”。
03生成申报数据
点击“退税申报”--“生成申报数据”，填写对应“申报年月”和“批次”点击“确认”。
04数据自检
勾选生成的数据，点击“数据自检”按钮。申报状态显示为“已自检”；自检情况显示疑点个数，点击具体的数字可查看详细的疑点描述。
05正式申报
当没有不可挑过疑点后，勾选数据，点击“正式申报”按钮，可将数据转为正式申报。
进出口退税包括哪些资料？
1、出口退税备案资料的一个封面，这个封面包含单位的名称，税款所属期，退税额，这个出口货物备案单证的一个目录，这个目录，包含他所属哪个期，然后有几个就是序号，出口报关的报关单号，出口发票的发票号，备案日期是哪一天，备案单证的存放在哪里，页数，然后底下，就是一些签字等等。
2、就是外贸企业出口退税汇总表的申报表，外贸企业出口退税汇总表和申报表，这些都是会计去做。
3、就是外贸企业出口退税明细申报表。
4、是出口退税进货明细申报表，也就是进货所向，进货明细申报表。
5、就是出口退税，免税企业签字备案表，这是一个签字的备案表，这个备案资料也是会计做的，这些资料本身就不是需要去外贸业务员去准备的。
6、就是出口企业的出口报关的报关单。这个就是报关行，可以提供单证员或者外贸员。
7、是我们跟客户之间的合同或者是形式发票。
8、就是我们产品的购销合同，指的是我们贸易公司跟工厂之间购买这批产品所签的这个合同。
9、就是我们出口报关时所用到的这个商业发票。
10、还有这个装箱单packing list。
11、还有一些其他的资料，比如，我们发货的物流单，比如存的入货通知。
12、还有一个出口装箱单的一个理货单设备交接单，通常是拖车给我们，拖车司机去场站提柜子的时候会有一张空白的表，然后那张表我们在装柜返厂之后，或者司机会将这张表返还给场站，这张表，我们最好要扫描备份一下。
13、就是这个货物出口的提单，这个提单是虽然是提供给客户的，但是我们出口备案资料，也是需要的，所以提单你需要有一份复印件。
14、还有一个出口通关放行的通知书。
15、比如还有某些保险等
16、物流和港杂费的一个费用清单。然后以及付这些费用所取得的一个发票。
17、所取得的进项进项的增值税发票以及我们会计开出的这一单对应的出口的出口发票。
这些都是需要去备案的一套完整的备案资料，都所有的单证都需要去备案上。
作者：jdcw